Très populaire, le régime enregistré d’épargne-retraite (REER) vous permet d’épargner tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Tout d’abord, vous obtenez une déduction de votre revenu imposable en regard des cotisations versées ; ensuite, vous profitez de revenus non imposés, et ce, tant et aussi longtemps que les sommes d’argent investies demeurent dans le régime.

Cotisation REER 1998
Vous avez jusqu’au ler mars 1999 pour cotiser à votre REER pour l’année d’imposition 1998. Vous pouvez verser 18 % de vos revenus admissibles de 1997, jusqu’à un maximum de 13 500 $ moins le facteur d’équivalence (FE) si vous participez à un régime de pension agréé ou à un régime de participation différé aux bénéfices.

Cotisation REER 1999
Vous pouvez cotiser dès maintenant à votre REER pour l’année d’imposition 1999. Plus vite vous le ferez, plus vous accumulerez de revenus à l’abri de l’impôt. Constatez ci-dessous l’effet du rendement composé sur un investissement REER de 13 500 $ fait en début d’année par rapport à un autre effectué en fin d’année (en supposant un taux de rendement hypothétique annuel composé de 10 %).

Cotisation au REER de votre conjoint(e) et fractionnement des revenus
Si votre revenu est supérieur à celui de votre conjoint(e) et que vous prévoyez que cette situation se maintiendra, vous devriez considérer la possibilité de cotiser au REER de votre conjoint(e). Ainsi, vous pourriez y verser des cotisations jusqu’à concurrence du montant maximum auquel vous avez droit, sans pour autant affecter ses droits de cotisation. De cette façon, vous bénéficierez d’une déduction d’impôt similaire à celle que vous auriez obtenue si vous aviez cotisé à votre REER. Toutefois, lorsque le temps sera venu d’encaisser le REER, seul le détenteur du régime (votre conjoint(e), le cas échéant) sera imposé sur le montant du retrait. En supposant que ses revenus annuels soient encore inférieurs aux vôtres, l’impôt à payer sera alors moindre que si le retrait avait été fait de votre REER. De plus, si votre conjoint(e) est plus jeune que vous, l’argent pourra demeurer dans le REER plus longtemps, la limite étant fixée à la fin de l’année où le détenteur atteint 69 ans. Pourquoi ne pas en profiter ?

Droits de cotisation inutilisés
Peut-être n’avez-vous pas cotisé au maximum depuis 1991 ? Si tel est le cas, vous pouvez ajouter à votre REER un montant correspondant aux droits de cotisation inutilisés. Si vous ne pouvez le faire maintenant, rappelez-vous qu’il sera toujours temps d’y voir, le fisc n’ayant établi aucune limite de temps quant au report.

Cotisation excédentaire de 2 000 $
Il est aussi permis de cotiser jusqu’à 2 000 $ en sus des cotisations précitées, et ce, sans pénalité. Ce « coussin », non déductible dans l’année, génère des revenus à l’abri de l’impôt tant que la somme investie demeure dans le REER. Quant à la cotisation, elle pourra être déduite de votre revenu dans une année future.

LUCIE AUCLAIR
Conseiller financier 
Les Fonds d’investissement FMOQ inc.

À l’approche de la campagne REER et afin de satisfaire à la demande formulée par plusieurs participant(e)s, la société Les Fonds d’investissement FMOQ inc. lancera, au cours des prochaines semaines, un nouveau fonds commun de placement.

Le Fonds Équilibré FMOQ visera une appréciation du capital à long terme et sera assujetti à une politique de placement similaire à celle du Fonds de placement FMOQ. Toutefois, des produits dérivés (par exemple, des contrats à terme) seront utilisés afin de permettre à notre gestionnaire de constituer, s’il le juge à propos, un portefeuille contenant plus de 20 % de biens étrangers, tout en demeurant admissible à 100 % aux divers régimes fiscaux.

Contrairement au Fonds de placement FMOQ qui ne permet pas de faire des placements au moyen de produits enregistrés (par exemple, un REER*, un FERR*, un CRI* ou un FRV*), le nouveau Fonds Équilibré FMOQ sera dédié exclusivement à ces produits. Il faut toutefois préciser que la stratégie de placement du Fonds sera plus audacieuse ; en conséquence, il devrait intéresser surtout l’investisseur privilégiant un horizon de placement plus long.

Quant aux honoraires de gestion, fixés à 0,85 %, ils seront nettement inférieurs à la moyenne des autres fonds de même nature disponibles sur le marché. Il est intéressant de noter que les Fonds FMOQ ne sont assujettis à aucuns frais d’achat ou de vente.

N’hésitez pas à communiquer avec nous afin d’obtenir de plus amples renseignements sur ce nouvel outil de placement que nous sommes heureux et fiers de mettre à votre disposition.

* REER : régime enregistré d’épargne-retraite
FERR : fonds enregistré de revenu de retraite
CRI : compte de retraite immobilisé
FRV : fonds de revenu viager

MARTINE PAYETTE
Coordonnatrice – développement de produits
Les Fonds d’investissement FMOQ inc.

En prenant connaissance de la publicité dont vous inondent les différents fonds communs de placement, vous avez sans doute constaté que l’on parle beaucoup de rendements et très peu de frais, en particulier des frais de gestion. Or, ces frais s’avèrent l’un des éléments les plus importants à considérer lorsque vient le temps de choisir un fonds commun de placement dans lequel investir.

Un simple exemple illustre de façon claire et non équivoque l’impact des frais de gestion sur la croissance d’un portefeuille.

Dr X a investi 100 000 $ dans un fonds dont les frais de gestion sont de 1 % ; de son côté, Dr Y a investi le même montant dans un autre fonds, dont les frais de gestion sont de 2 %.

Comme le démontrent les données contenues dans le graphique ci-dessous, en supposant que les deux fonds génèrent des rendements annuels bruts identiques de 12 %, le capital accumulé au fil des ans par chacun d’eux variera considérablement.

Comme vous pouvez le constater, les frais de gestion ont un impact considérable sur la croissance d’un portefeuille.

À ce chapitre, les Fonds FMOQ se démarquent avantageusement des autres fonds communs de placement. Comment ? En appliquant des frais de gestion nettement inférieurs à la moyenne du marché, et ce, tout en maintenant des rendements très concurrentiels.

Pour votre information, voici les frais de gestion de chacun des Fonds FMOQ :

Fonds FMOQ Frais de gestion Omnibus 0,85 % Fonds de placement 0,85 % Obligations 0,85 % Actions canadiennes 0,85 % Actions internationales 0,85 % Monétaire 0,40 %

Il faut également mentionner qu’aucune autre dépense n’est imputée aux Fonds FMOQ et qu’aucuns frais d’acquisition, de transfert ou de vente ne sont exigés.

N’hésitez pas à prendre contact avec nous pour obtenir de plus amples informations sur les nombreux avantages inhérents au fait de participer aux Fonds FMOQ.

LUCIE AUCLAIR
Conseiller financier
Les Fonds d’investissement FMOQ inc.